W czym pomagamy?
kwalifikacja (custody/on-/off-ramp)
rejestry działalności, polityki AML
regulaminy, umowy z partnerami i bankami
bieżące compliance
Porozmawiajmy o twojej sprawie
+48 71 75 75 080Kim są nasi klienci ?
Giełdy, kantory i platformy wymiany kryptowalut (CASP)
Wyzwania klientów: Podmioty obsługujące obrót kryptowalutami działają w warunkach permanentnego ryzyka regulacyjnego i operacyjnego. Tradycyjne banki masowo wypowiadają im umowy prowadzenia rachunków lub odmawiają procesowania transakcji, uznając branżę krypto za zbyt wysokiego ryzyka. Ponadto, pełne wdrożenie unijnego rozporządzenia MiCA zmusza giełdy i kantory do przejścia skomplikowanego procesu licencyjnego jako CASP (Crypto-Asset Service Provider), pod groźbą natychmiastowego zamknięcia biznesu i milionowych kar.
Oferowane rozwiązania: Dostarczamy audytowane, w pełni bezpieczne dla banków procedury AML/CFT (tzw. rozwiązania bank-proof), które otwierają drzwi do stabilnej współpracy z instytucjami finansowymi i eliminują ryzyko nagłego zamrożenia środków. Koordynujemy proces uzyskania licencji CASP, projektujemy bezbłędne mechanizmy weryfikacji KYC oraz wdrażamy wymogi unijnej reguły Travel Rule. W efekcie nasi klienci zyskują niepodważalny status legalnej instytucji krypto, odpornej na kontrole nadzoru i w pełni akceptowanej przez sektor bankowy.
Emitenci tokenów (ICO/IEO) i twórcy projektów Web3
Wyzwania klientów: Innowacyjne projekty technologiczne planujące pozyskanie kapitału poprzez emisję własnych tokenów (utility, payment czy asset-backed) ryzykują katastrofalnymi błędami prawno-podatkowymi już na starcie. Niewłaściwa kwalifikacja tokena może sprawić, że KNF uzna go za instrument finansowy, co oznacza oskarżenie o nielegalną emisję papierów wartościowych. Dodatkowo twórcy mierzą się z problemem legalnego rozliczenia zysków z emisji oraz ochroną praw autorskich do technologii w rozproszonych strukturach typu DAO.
Oferowane rozwiązania: Przeprowadzamy precyzyjną tokenomię pod kątem prawnym, jednoznacznie określając status emitowanych aktywów i tworząc dokumenty informacyjne (tzw. Whitepapers) w stu procentach zgodne z MiCA. Budujemy optymalne, międzynarodowe struktury korporacyjne, które pozwalają na bezpieczną i legalną dystrybucję tokenów bez ryzyka sankcji ze strony regulatorów. Klienci otrzymują przejrzysty model biznesowy, który chroni ich własność intelektualną i pozwala na bezpieczne budowanie globalnego zasięgu.
Zrealizowane Case Study
O czym warto pamiętać ?
Zasada „bank-proof” oznacza, że procedury przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML) w firmie kryptowalutowej są zaprojektowane nie tylko pod kątem minimalnych wymogów ustawy, ale spełniają rygorystyczne oczekiwania działów compliance tradycyjnych banków komercyjnych. Banki odmawiają współpracy z krypto, ponieważ boją się kar za niedopatrzenia. Jeśli Twoje procedury KYC, systemy monitorowania transakcji blockchainowych (np. przy użyciu narzędzi takich jak Chainalysis czy Elliptic) oraz analizy ryzyka są na poziomie bankowym, instytucje finansowe nie mają pretekstu do blokowania Twoich kont.
Dotychczasowy polski rejestr walut wirtualnych (VASP) był jedynie prostą bazą administracyjną. Pełne wejście w życie rozporządzenia MiCA zastąpiło go statusem CASP (Crypto-Asset Service Provider).
Kluczowa zmiana: Uzyskanie statusu CASP wymaga przejścia pełnego procesu autoryzacji przed KNF, wykazania odpowiednich kapitałów oraz procedur bezpieczeństwa IT. Ogromną zaletą jest jednak paszportowanie – licencja CASP uzyskana w Polsce pozwala na legalne oferowanie usług krypto w całej Unii Europejskiej bez konieczności rejestracji w innych krajach.
Reguła Travel Rule (wprowadzona rozporządzeniem TFR) nakłada na dostawców usług krypto obowiązek „podróżowania” danych wraz z transakcją.
-
Zasada działania: Przy każdym transferze kryptowalut, dostawca (np. Twój kantor lub giełda) musi zebrać, zweryfikować i przekazać odbiorcy transakcji pełne dane identyfikacyjne nadawcy (imię, nazwisko, adres, numer dokumentu lub PESEL) oraz analogiczne dane odbiorcy. Obowiązek ten dotyczy transakcji na każdą kwotę i wymaga wdrożenia specjalistycznych rozwiązań technologicznych zintegrowanych z platformą wymiany.
MiCA wprowadza sztywne wymogi dotyczące funduszy własnych, które spółka musi posiadać i utrzymywać na zabezpieczenie swojej działalności. Wysokość kapitału zależy od zakresu świadczonych usług:
-
50 000 EUR – dla podmiotów świadczących doradztwo krypto lub przyjmujących i przekazujących zlecenia.
-
125 000 EUR – dla kantorów, giełd realizujących zlecenia w imieniu klientów oraz podmiotów przechowujących kryptoaktywa (custody).
-
150 000 EUR – dla pełnych platform obrotu kryptowalutami (giełdy wielostronne).
W polskiej spółce z o.o. dochody z wymiany walut wirtualnych na tradycyjne (fiat) lub za towary/usługi są opodatkowane standardową stawką CIT (9% dla małych podatników lub 19%).
Ważna zasada: Sam obrót typu „krypto do krypto” (np. wymiana BTC na USDT lub ETH) na poziomie spółki jest neutralny podatkowo – obowiązek zapłaty podatku powstaje dopiero w momencie wyjścia do waluty tradycyjnej (np. PLN/EUR). Koszty zakupu kryptowalut stanowią koszt uzyskania przychodu dopiero w roku, w którym nastąpiła ich sprzedaż za walutę tradycyjną. Z powodu tych zawiłości, struktura transakcji musi być precyzyjnie ewidencjonowana w księgach od pierwszego dnia.
Skontaktuj się z nami.
Masz pytania? Chcesz omówić swoją sprawę? Skontaktuj się z naszymi ekspertami.